 .        
 GSL Law&Consulting


" "    ,   ,    ""     ,    " ". ,         ,      ,       .        :   ?     ?   Compliance Officer?       ? ,         .           !






 



  ?          ?  ,    ,     ,    .        :




 







    .  ,         ,   S.W.I.F.T.     ,       ,       .




 







  ,     ,    , ,       ,   , , .     -,    .     .




 







 [1 - Solicitor  , ., .],        ,     [2 - Compliance Officer    , ., .],                .      .




 







     ,       ,       .   ,         .




 







   ,        90- ,          .     -,     .




 







           (, -,   )   [3 - Trustee   , .]  ,     .     .




     







         , -  ,         ,       .




 







        - ,    . . ,            ?




.. 







,           GSL Law and Consulting,        .               GSL Law and Consulting,     .




 







 GSL Law and Consulting      ,          .               ,    ,   ,     .

  GSL Law and Consulting   150   ,       : , ,  ,   ,    .

GSL Law and Consulting   ,  ,   -       ,       ,  .



GSL Law & Consulting
www.gsl.org/ru/offshore (http://www.gsl.org/ru/offshore)




   


    -         : .    :    ?    ?   ?    ?       ,      .  ໠    ,   ,         ,     . ,         ,      ,       :

Panama Papers             :        .

   (deposit haircut) 2013   ,       ,     -    ;

     ?   ;

   (ICIJ) ,      ,      ,     ;

                   ;

   ?     ,      ;

Compliance officer  ,       .



       :   ?    ?   Compliance Officer?       ? ,         .           !




:      





    ?


             , ,   . , ,       ,       ,      ,    .

       ,   ,     (      )       .  ,  ,                 .

       .  ,                  .      ,  ,             .

              .      ,          .           .









      ?

          .                     ,      , ..    90-    .

  (,     offshore     ,         )  ,                .

        ,   2008       . ..       . .. , .. , ..         .              .

    ,   ,   ,       [4 -     2017          Google      𻠖 1 180 000  790 000). 17 :      .]      .





   ,   ?


   ,         ,          ,    ,      .

         ,            ,     ().









  ?

      :   ,     ,  ,  , .   ,   , , , ,    ,  , ,   ;   ,    ;    , ,  ;    -    ;  , , ,      ,     ,      ,      .   ,   70%       .         .


       .  ,       ,    ,     ,  (OECD),        ,  (FATF), Tax Justice Network,     (Financial Secrecy Index),      .        2009    (OECD),     ,          .

        .  2007       ,      ()          .     .   2016          (),          .









        ?

 , ,        ,       (, , )        ,    ,    ,     .

                         .     ,    2009  38     (,          ,       )  4     (,           ).     2012     ,     2       .

  2016       ,         .     ,            92 .





           ?


       ,     ,     .

,           , :

            ,    ,       - ;

,    ,    ,         ;

        ,    -  (  );

     ,     ,    ,   ,  ..

   ,        ,   :  (        );       (      );     ,    ;      (  ,    );        ;   .









    

      ,         ,    ,           ,   .

     -   ,       ,                  ,       .

,         ,   ,  .        .       ,           ,   .  ,    ,       ,       (accepted face of offshore).

        70%    ,          ,   1618                  .   Norman Island,       ,              .

           60 80-  XX ,                  ,     ,              .

     ?    ,  ,       .              . ,        ,          ,        ,      . ,       ,          .            .





       ?


     ,      :     .

    (   )      ,    ,       ,       .  ,       -      ,    ,      .

 , ,  ,    ,     ,    , ,    .

                   .

               .

       ,      ,   .

           ,      ,    ,    .  ,                .     ,   ,    ,                      .

         .       ,         ().         (    )   ,    .









     ?

             ,          30%    (GDP).    , ,         .

          .          ,           ,      .

 ,          ,       ,   .        ,     (     ,  ),      ( ,        8  )      .

            (       ).      ,      ,            -.       ,     ,          .

,     - (ICIJ),                      








         ?


   ,           ,       ,       ,               .

,                  ,        ,            ,    .

              (   ,   .)                  .




     ?


,       ,      .      - ?   ?     ?            .

                   ?        .   ,         ,          .

             ,             ,   ,          (   )   .                 (, ,        ,     ).








    .         ,      ,    ?          (              )?         ,    .









     ?

         ?   -   ,  -  .  ,  .   .

   ,    ,        ,       ?         ?   ,      ?      ?  ,        .           ,  , , ,     ,  ,     .   , ,  ,     .              -     





       ?


    ,                ,      .           ,    ( ).                  .   , ,  ,  ,      .








  ,     ,           ,       (   ),             .        ,          .  ,                     ,          , ,   ,   .




     





        ?


        ?   ,    .

     .      ,   ,         ,  ,      (     35 ,       ),            .

  ,   ,    ,               ,      .  ,        ,     ,   , ..     ,     .









   

            .      ,          (     )   ,        .    ,        .





     ?


      ,        (,       ,       )    .   ,    , ,         .               ,          .

         ,        ().               (  ,          -   ).               (Registrar of Companies, Companies House, Trade Registry  .),              ,         .

       ,    ,    ,          (,    ..).                 .








            ,  :          ,                    .








     , ,  ,    ,    ,     ,       -.           ,       - (  )      .








      ?


       ,     ?  . ,  .    ,       .

       ,  ,       ,  ,    :

     1  ;

       23  ;

           79  ;

 1     .








 ,              1214 .        ,              .

   ,    , , ,                 ,        ,  ,  .

  ,       .









  ?

  ,      ,     -.     ,             .    (, ,   )   , ..     2 000 USD. ,   ,     ,      .          8 500 USD.  ,          , ,      (,    / ,    ..).                  .








   ?


       ,     .

-,         -         Limited  Ltd., Corporation  Corp., Incorporated  Inc., Societe Anonyme  S.A.  .

-,        , ..    .       ,   ,           ,     ,        .

-,         .

-,   (  )              .

    ,    ,  ,        (,         90 ).

   ,  ,        ,   - ,       ,  : ,          ?




       ?


  (sensitive words and expressions)  ,               .   ,  ,          .

   ? ,  ,        (National, International, European,  .)     ,    ( , )  (Insurance, Trust, Bank  ..).     ,       (Government, Parliament, Queen,  ..).

, ,       ,      ,              ,    , ,  banking house  bancorp.             ,       .














  25 000 ,   ?

        ,      ,        . ,  ABC Bancorp,    ,      ABC Banking House,       ,       ,     .      ,  -    ,   .   ,  ,        .

 ,   ,     ,           -   . ,  ,           ,    , , .

,   ,       -     .  ,      ,     (  )     .  ,     ,              .








     ?


            .    ,                       .

          .

 ,            .       ,        (         ,         , ,     ).       ,           ,              .       ,   .

                    , ,   .        ,                .   ,         .




         ?


   ,              .

              :

      ?

      ?

       ,   ?

     ?[5 -   ,    ,     8 .]

      ,         ?

  ,    ,    ,     .

           , ,      .

       ,          ,    , ,        .       ,        ,   ,     ( ).

  ,     Due Diligence ( )  Know Your Customer (  )       ,    ,        ,       ,              .




        ?


       ,            ? ,         :             ,   ,       .

  (,    , ):         :

1)  ,

2) ,

3) ,

4) () ,

5)  (       , ..     ,     ).

               ,        .          ,        .

,   ,     :     ( ,   , , , ,   ), -           .             ,   ,  . ,       .  4-        (Fourth Anti Money Laundering (AML) Directive)  2018         .









    

            2013     G8.  ,          ,       .      26  2015       ,   , 2015 (Small Business, Enterprise and Employment Act 2015.  ,  1  2016    ,     -  limited (LTD),      (LLP),      Persons with Significant Control (PSC),   ,       ().       .  PSC           (Companies House).         (LP), ,               ,     .


,    ,                 .    .   ,            ,     . ,    2016      ,   2017         BOSS (Beneficial Ownership Search System),           .




    ?


   ,    ,    .    ,               (    ,   )       .

  ,     ,      ,    .              ,       .

                   ,     35 ,          .









        

             ,                ,        ,        (    )   .

     ,            ,                 . ,               , ,     ,   ,           .   ,        ,  ,        





   ?


   ,  / /  .    ?

,       ,      .  ,  ,                      .

     ,         ,  ,     ,       ,   ,             ,                  .

           ,           .      ,          (,  ),              .

   ,          ,          (Certificate of Good Standing)    ,    .









 ,  

  ,         .       ,  ,   ,  ,  1000        5 00010 000   .

   :     ,         .    ,      Certificate of Good Standing,       .





  ,   ?


          . ,    ,             , ,      .

        ,     (  non-trading warranty),      ,   ,         ,          .         ,   .

  :        ,        ,         ,       ,       .  ,           ,        ,               .









     





      ?


,             ,       .    ,            ,        ( ).

  ,  ,       ,         .         ,     ,      ..   , ,         350 USD.

            .        ,           (    ).     ,   1000 USD      .

      ,      ,         ,      ,     .           9001300 USD.









       ? (    USD).








     ?


                ,     ?

 ,   .

  ,              ,            .

               ,        ..        ,  ()   ,  ,   .

-    ,     .            : 31   30 .  ,       ,        ;  ,    ,    .       .

                 .     ,          31  ,    .   ,  ,     ,    ,         . ,  ,         :  ,   ,        ,        ,   ,      .

  ,              ,        ,          .            ,         .  ,        .




 ,        ?


           ,                    : Not in good standing. ,    ,      ()  ,      ,        - ,      ,   . ,     ,    ,         (certificate of bad standing),    ,             .             , ,  ,               (ertificate of good legal standing).

      ,  ,  ,                .           .    , ,       10%   ,      50%.      :             100 USD,      200 USD.

                   ,     ,      ,             ?









       ,     ?


 , ,                  . ,   ,       ,     ,              ,       ,            .

   ,  ,       ,  ,        ,  .             ,            ,      . ,         .

    ,                         .   ,          ,      ,  ,       .        ,      ,            (   ,  , ,  )      .




       ?


 ,   ?   ,      ,         ,    ,     .    ,        . -   ,   ,          .








   ,        ,           (, ,        ,    ),            -.









  ()      ?

     ,     ,      ?

    , ,        .    ,   :    ,       ,    .          ,    ,  .                  .  ,             (   )                  .      ,      7 .

  , ,     ,      ,  ,     -      .





    ?


,      ,      .

 ,      ,         .             . ,  ,     (    ,     ,     ).








        ,  : 1)      , 2)      3)          .          ,     (     )  ,             .    ,  ,         ,        .

    ,  ,      ,    ( )      , ,      .

  ,            ,             .









     ?

,     ,         ?!

, .  ,  ,  ,                .   ,          ,                10    .

   ,               ,    ,            .              ,   ,  ,         ,     ,       ,    .





      





      ?


 ,        :

   (Certificate of Incorporation);

    (Memorandum and Articles of Association);

    ;

    ;

() .








,    , -    ,      . ,       (Limited Liability Partnership),          (Partnership Agreement).              -,        .

    ,    ,     : -           ,  -        (Non Trading Warranty), ,            .








  ,        /  ,      ,         .         8.




      ?


     ( ) ,    ,      .    ,             ,     ,    .   -,       (,            ,       ).

           ?  .

      ,       :

-,  (    ) ,  ,         .  ,         ,    .       ,    ,      ,      5  1961. (              ).  ,           .

-,      ,    ,  ,   .          ,      ,         .      (,   ..)    ,   ,    ,   ,  ,   , -  ,      3     1961.









      ?


    ,          ,     .   ,     , ,    ?   ?     ,      ?

       (,  , )      .         ,        ,     ,   .  ,      ,      ()    .  ,        -         ,     .









    ?

, , ,    .      ,          -,         .

,               ,       .

    ,     ,   ,      . ,            ,          .





          ?


     ,          , , ,   ..

  ,  ,       ,     .    ,        ,  ,     (  ,  ,  ,  ),   .       (Certificate of Good Standing).

  ,           ,     ,   ( ) ,         (Certificate of Incumbency.         ).        , :

 ;

  /  (        ,    );

      ,          ;

  ,        ;

  ,   -   ,  .

 ,              .    ,      ,    ,          .

                ˻         ,       .




          ?


     Certificate of Good Standing.     ,      ?           .

  :      ,    ,             . ,    ,  ,    ,           ,      .








  :        ,             ( ,            ).                ,   .




  .


   .

   ,     (https://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=59785947)  .

      Visa, MasterCard, Maestro,    ,   ,     ,  PayPal, WebMoney, ., QIWI ,       .



notes








1


Solicitor  , ., .




2


Compliance Officer    , ., .




3


Trustee   , .




4


    2017          Google      𻠖 1 180 000  790 000). 17 :      .




5


  ,    ,     8 .


